Estado del arte: la auditoría forense y el lavado de activos en Argentina y Colombia
El presente estudio se enfocó en la elaboración de un estado del arte sobre el Lavado de Activos y la Auditoria Forense en el caso Argentino - Colombiano, con el propósito de generar recomendaciones frente a las tendencias de desarrollo en esta línea de investigación. Para ello se exploran 28 estudi...
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| Tipo de recurso: | tesis de maestría |
| Estado: | Versión publicada |
| Fecha de publicación: | 2022 |
| País: | Argentina |
| Institución: | Universidad de Buenos Aires. Facultad de Ciencias Económicas |
| Repositorio: | Biblioteca Digital (UBA-FCE) |
| Idioma: | español |
| OAI Identifier: | tpos:1502-2409_BucheliChavesM |
| Acceso en línea: | http://bibliotecadigital.econ.uba.ar/econ/collection/tpos/document/1502-2409_BucheliChavesM |
| Access Level: | acceso abierto |
| Palabra clave: | Lavado de dinero Auditoría Fraude |
| Sumario: | El presente estudio se enfocó en la elaboración de un estado del arte sobre el Lavado de Activos y la Auditoria Forense en el caso Argentino - Colombiano, con el propósito de generar recomendaciones frente a las tendencias de desarrollo en esta línea de investigación. Para ello se exploran 28 estudios académicos en referencia en estos dos países, en los últimos años y se analizan los temas más estudiados, los objetivos propuestos, las metodologías que predominan, las conclusiones más relevantes y las orientaciones que subyacen a las recomendaciones generadas en los diferentes estudios. La investigación se aborda desde un enfoque cualitativo, orientado a la construcción de un estado del arte. La importancia del presente estudio radica en la necesidad de develar la dinámica sobre la cual la cual se ha desarrollado la descripción, explicación o comprensión del fenómeno en estudio y la construcción de conocimientos sobre el saber acumulado. Lo anterior, permite desarrollar nuevas comprensiones sobre el objeto de estudio y proyectar desarrollos futuros. |
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