La importancia de la contabilidad en la detección y prevención del blanqueo de capitales
La lucha contra el blanqueo de capitales es crucial para la estabilidad económica y la seguridad de un país. El delito de blanqueo de capitales permite que los fondos obtenidos de actividades ilícitas se integren en la economía formal, además de posibilitar la financiación de otras actividades crimi...
| Autor: | |
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| Tipo de recurso: | artículo |
| Fecha de publicación: | 2024 |
| País: | España |
| Institución: | Universidad Autónoma de Madrid |
| Repositorio: | Biblos-e Archivo. Repositorio Institucional de la UAM |
| Idioma: | español |
| OAI Identifier: | oai:repositorio.uam.es:10486/748560 |
| Acceso en línea: | https://hdl.handle.net/10486/748560 |
| Access Level: | acceso abierto |
| Palabra clave: | Blanqueo de capitales Estabilidad económica Caso práctico Detencción blanqueo de capitales Economía |
| Sumario: | La lucha contra el blanqueo de capitales es crucial para la estabilidad económica y la seguridad de un país. El delito de blanqueo de capitales permite que los fondos obtenidos de actividades ilícitas se integren en la economía formal, además de posibilitar la financiación de otras actividades criminales (por ejemplo, el terrorismo, el tráfico de drogas y la trata de seres humanos). Por ello, es fundamental aplicar medidas efectivas de prevención y detección de blanqueo de capitales que ayuden a identificar, obstaculizar y paralizar las actividades ilegales de esta clase, así como a fortalecer la confianza en el sistema financiero. Este artículo pone en valor la utilidad de la contabilidad en la lucha contra el blanqueo de capitales. Asimismo, explica mediante un sencillo caso práctico, basado en hechos reales de un entramado empresarial, cómo determinados indicios de riesgo vinculados a registros contables pueden ayudar a detectar operativas habituales de blanqueo de capitales |
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