Una metodología estocástica para determinar la rentabilidad financiero-actuarial-fiscal de una renta de supervivencia con primas periódicas
En este trabajo se determina la rentabilidad financiero-actuarial-fiscal de una renta de supervivencia. Esta rentabilidad es aleatoria porque depende de la distribución de probabilidad asociada a la supervivencia de quien la contrata. Por ello, se utiliza una metodología estocástica para obtener las...
| Autores: | , |
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| Tipo de recurso: | artículo |
| Fecha de publicación: | 2022 |
| País: | España |
| Institución: | Universidad a Distancia de Madrid (UDIMA) |
| Repositorio: | udiMundus. Repositorio Institucional de la Universidad a Distancia de Madrid |
| OAI Identifier: | oai:udimundus.udima.es:20.500.12226/1582 |
| Acceso en línea: | http://hdl.handle.net/20.500.12226/1582 |
| Access Level: | acceso abierto |
| Palabra clave: | tanto efectivo anual de rentabilidad rentabilidad esperada indicadores de riesgo fiscalidad de la renta de supervivencia |
| Sumario: | En este trabajo se determina la rentabilidad financiero-actuarial-fiscal de una renta de supervivencia. Esta rentabilidad es aleatoria porque depende de la distribución de probabilidad asociada a la supervivencia de quien la contrata. Por ello, se utiliza una metodología estocástica para obtener las expresiones analíticas de las distribuciones de probabilidad de las rentabilidades real y esperada y de unos indicadores de riesgo que reflejan el riesgo de la operación y su influencia en dicha rentabilidad esperada. El desarrollo teórico se realiza considerando primas periódicas y bajo los escenarios de prima pura, prima recargada e incluyendo impuestos y desgravaciones fiscales. Finalmente se presenta un ejemplo numérico que muestra la aplicabilidad de los resultados obtenidos en la toma de decisiones del asegurado en ambiente aleatorio con la máxima información. |
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