Análise de impacto de variáveis macroeconômicas na taxa de provisionamento de bancos médios
A Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa (PCLD) é uma rubrica de suma importância para a lucratividade dos bancos. A origem dessa despesa é a carteira de crédito que está diretamente ligada à qualidade da carteira de crédito dos bancos a qual é determinante para a concretização de lucros ou p...
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| Tipo de recurso: | tesis de maestría |
| Estado: | Versión publicada |
| Fecha de publicación: | 2019 |
| País: | Brasil |
| Institución: | Fundação Getulio Vargas (FGV) |
| Repositorio: | Repositório Institucional do FGV (FGV Repositório Digital) |
| Idioma: | portugués |
| OAI Identifier: | oai:repositorio.fgv.br:10438/27996 |
| Acceso en línea: | https://hdl.handle.net/10438/27996 |
| Access Level: | acceso abierto |
| Palabra clave: | Provisão créditos duvidosos Bancos médios Bancos desenvolvimento Variáveis macroeconômicas Provision for loan losses Medium sized banks Development banks Macroeconomic variables Economia Provisão para devedores duvidosos Bancos Bancos de desenvolvimento Macroeconomia Mercado financeiro |
| Sumario: | A Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa (PCLD) é uma rubrica de suma importância para a lucratividade dos bancos. A origem dessa despesa é a carteira de crédito que está diretamente ligada à qualidade da carteira de crédito dos bancos a qual é determinante para a concretização de lucros ou prejuízos. Os bancos médios têm, em sua maioria, menor diversificação de suas receitas. Assim o estudo da PCLD, enfatizando sua correlação com outras variáveis, tem grande relevância para os bancos não apenas para fins regulamentares, mas também para que o gestor tenha mais uma ferramenta para a gestão do portfólio de crédito. Recentemente, neste contexto de bancos médios, os Bancos de Desenvolvimento têm passado por uma grande pressão social e política por mudanças em sua forma de atuação, sendo constantemente alvo de críticas e discussões. Além desse momento de mudanças, os Bancos de Desenvolvimento regionais têm outras características que já os levam a situações desafiadoras, tais como, limitações regulamentares e maior Duration da carteira ativa de crédito. Assim é que se passou a investigar os determinantes macroeconômicos que impactam a PCLD e, por conseguinte a qualidade da carteira de crédito, controlando esse grupo de variáveis pela origem do capital seja ele público, ou privado. Ressalta-se que neste estudo os Bancos Públicos são os Bancos de Desenvolvimento. Percebe-se, da análise dos resultados, que as seguintes variáveis macroeconômicas, PIBreal, Taxa de juros spot, Taxa de câmbio real, taxa de provisionamento de banco de grande e Taxa de inflação são significativas para explicar a variação da Taxa de Provisionamento dos bancos médios das amostras, além de revelar que ser Banco de Desenvolvimento importa para explicar o provisionamento dos bancos. Outros estudos similares também chegaram a resultados próximos aos relatados no presente trabalho o que reforça o poder conclusivo do modelo. |
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