Provisão de sinistros ocorridos mas não avisados (IBNR) em modelos probabilísticos
O principal objetivo deste trabalho é propor um método paramétrico para realizar a previsão da provisão IBNR, do inglês Incurred But Not Reported. Para tal foi desenvolvido um modelo estatístico de distribuições combinadas que busca uma adequada representação dos dados. A provisão IBNR diz respeito...
| Author: | |
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| Format: | master thesis |
| Status: | Published version |
| Publication Date: | 2025 |
| Country: | Brasil |
| Institution: | Universidade de São Paulo (USP) |
| Repository: | Biblioteca Digital de Teses e Dissertações da USP |
| Language: | Portuguese |
| OAI Identifier: | oai:teses.usp.br:tde-22042025-032154 |
| Online Access: | https://www.teses.usp.br/teses/disponiveis/45/45133/tde-22042025-032154/ |
| Access Level: | Open access |
| Keyword: | Chain-Ladder model IBNR Método Chain-Ladder Modelo paramétrico Parametric model |
| Summary: | O principal objetivo deste trabalho é propor um método paramétrico para realizar a previsão da provisão IBNR, do inglês Incurred But Not Reported. Para tal foi desenvolvido um modelo estatístico de distribuições combinadas que busca uma adequada representação dos dados. A provisão IBNR diz respeito ao montante que as seguradoras precisam ter para cobrir pagamentos de sinistros que já ocorreram, mas ainda não foram comunicados à seguradora até a data presente. O método mais utilizado pelas seguradoras é o Método Chain Ladder (CL), que se baseia em triângulos run-off, que é a apresentação dos dados em tabela conforme data de ocorrência e do respectivo aviso. Essa técnica gera um valor estimado para IBNR baseado em médias e proporções entre as diferentes colunas de dados, enquanto o modelo proposto combina distribuições de probabilidade para gerar um intervalo de credibilidade (IC) para o IBNR. Após o desenvolvimento desse modelo, a quantidade de sinistros IBNR estimada por ele e pelo CL foram comparadas em dados sintéticos e reais. No caso de dados sintéticos gerados computacionalmente, a estimativa do método CL estava próxima do valor real de IBNR, e ambos dentro do IC gerado pelo modelo. Já nos casos em que se utilizou dados reais, a estimativa do modelo CL estava fora do IC obtido, porém em casos com poucos anos de predição (até três anos) o modelo parametrizado proposto gerou resultados melhores que a técnica tradicionalmente utilizada nas empresas seguradoras. O modelo proposto apresenta melhores resultados em casos de seguros com resolução em prazos curtos, como o DPVAT (Danos Pessoais por Veículos Automotores Terrestres). No contexto brasileiro, o prazo legal para manifestação geral do segurado é de três anos, desconsiderando contestações, perícias e reavaliações de recusas de indenização. Nessas condições, o modelo parametrizado proposto supera a técnica tradicionalmente utilizada pelas empresas seguradoras. |
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